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SimulateurPER

Simulateur PER : combien d'impôt en moins, et combien il reste à la sortie

Le PER est une avance de l'État remboursable à la retraite : ce qu'il déduit aujourd'hui à votre tranche, il l'impose à la sortie à votre tranche d'alors. Le simulateur calcule l'économie immédiate, le capital net à la sortie, et met la même épargne en assurance-vie en face — à ouvrir avant le 31 décembre pour déduire cette année.

Par Vincent BarletDonnées au Sources : frais des PER de la base, CGI art. 163 quatervicies, barème 2026Produit en sortie : podium PERVoir la formule

Vos chiffres

€
€
10 % des revenus professionnels de l'année précédente (minimum 4 637 €), plus les plafonds non utilisés des trois années passées : la ligne figure sur votre avis d'imposition.
Le PER n'a d'intérêt que si cette tranche est plus basse que l'actuelle.
ans
%
Frais pondérés 80 % UC / 20 % fonds euros, lus dans notre base.
Votre chiffre
1 500 €

d'impôt en moins chaque année (5 000 € déduits à 30 %), soit 22 500 € sur 15 ans. À la sortie en capital, le PER laisse 104 923 € économies comprises, contre 92 204 € pour la même épargne en assurance-vie : 12 718 € de mieux.

Hypothèses de ce calcul
Sortie en capital en une fois
versements au barème, gains à 30 %
Économies d'impôt non réinvesties
ajoutées telles quelles
Assurance-vie comparée
mêmes frais, rachat après 8 ans
Lien vers cette simulation
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Facultatif : vous recevez le lien vers cette simulation, imprimable ou enregistrable en PDF depuis votre navigateur, avec les hypothèses et les sources. Confirmation par e-mail, adresse jamais revendue.

Comment lire ce résultat

  • Ce montant est l'impôt sur le revenu que vous économisez chaque année : le versement déduit, dans la limite de votre plafond, multiplié par votre tranche marginale.
  • Ce n'est pas un gain définitif : la même somme sera imposée à la sortie, à votre tranche de retraite, et les gains à 30 %.
  • Le PER l'emporte sur l'assurance-vie quand votre tranche à la retraite est inférieure à votre tranche actuelle ; à tranche égale, l'avantage se réduit au report d'impôt.

PER contre assurance-vie, à la sortie

après 15 ans de versements

PER : sortie en capital

gagnant
104 923 €
Capital à la retraite
97 390 €
Dont versements
75 000 €
Impôt à la sortie (versements au barème, gains au PFU)
-14 967 €
Économies d'impôt cumulées
+ 22 500 €

Assurance-vie : même épargne

seconde
92 204 €
Capital à la retraite
97 390 €
Impôt au rachat
-5 185 €
Disponible à tout moment
oui
Déduction à l'entrée
aucune

Selon la durée de versement

Avance du PER sur l'assurance-vie à la sortie en capital, si vous partiez à la retraite au bout de chaque année. Sous zéro, l'assurance-vie fait mieux. Survolez une barre, ou passez en tableau.

0 €5 k€10 k€15 k€15101512 718 €

Les PER de la base, sur vos chiffres

net à la sortie, économies comprises
ContratFrais UCGestionCapital brutNet PER
n°1Lucya Cardif PER0,50 %libre99 522 €106 416 €
n°2Placement-direct PER0,60 %libre99 026 €106 068 €
n°3Linxea PER0,60 %libre98 614 €105 780 €
n°4Linxea Spirit PER0,50 %libre97 390 €104 923 €
n°5Meilleurtaux Liberté PER0,50 %libre97 390 €104 923 €
n°6PER bancaire type0,90 %libre96 744 €104 471 €
n°7Ramify PER1,30 %pilotée94 522 €102 915 €
n°8Nalo PER1,35 %pilotée93 820 €102 424 €
n°9Goodvest PER (GoodPER)1,30 %pilotée93 433 €102 153 €
n°10Caravel1,50 %pilotée93 278 €102 045 €
n°11Yomoni PER1,60 %pilotée92 663 €101 614 €

Le produit qui correspond

Lucya Cardif PER

à ouvrir avant le 31 décembre pour déduire cette année

0,50 % de frais sur les unités de compte, gestion libre.

Lire notre avis →Aucun lien de souscription sur cette page.

Les hypothèses, et d'où elles viennent

modifiables ci-dessus quand elles sont un champ
HypothèseValeur retenueD'où elle vient
Sortie en capital en une foisversements au barème, gains à 30 %Cas le plus défavorable ; une sortie fractionnée sur plusieurs années lisse le barème.
Économies d'impôt non réinvestiesajoutées telles quellesLes réinvestir dans le PER améliore encore le résultat.
Assurance-vie comparéemêmes frais, rachat après 8 ansPS 17,2 % + IR 7,5 % au-delà de l'abattement.

Comment c'est calculé

La méthode du site →
  1. Déduction = min(versement, plafond disponible) ; économie annuelle = déduction × TMI.
  2. Capital à la retraite : versements annuels capitalisés au rendement choisi moins les frais pondérés du contrat (80 % UC / 20 % fonds euros).
  3. Sortie en capital : versements déduits imposés à la tranche de retraite, gains au PFU 30 % ; le net additionne les économies d'impôt cumulées. Assurance-vie : même capital, rachat après 8 ans (PS 17,2 % + 7,5 % au-delà de l'abattement).

Ce que ça ne prend pas en compte

  • La sortie en rente, la sortie fractionnée sur plusieurs années (qui lisse le barème), le déblocage anticipé pour la résidence principale.
  • Le réinvestissement des économies d'impôt.
  • Le plafond mutualisé entre conjoints et le report des plafonds non utilisés au-delà de trois ans.
  • La transmission du PER au décès.

Sources

Frais des PER de la base, CGI art. 163 quatervicies, barème 2026. Données au 23 septembre 2026. Chaque hypothèse est reprise, avec son origine, dans le tableau sous le résultat. Méthode publiée · données brutes · journal des corrections.

Questions fréquentes

Le PER est-il intéressant à 11 % de TMI ?

Rarement : la déduction vaut 11 % à l'entrée et l'imposition à la sortie sera au mieux de 0 %, au pire de 11 %. L'assurance-vie, disponible à tout moment, fait aussi bien avec moins de contraintes.

Avant quelle date verser pour déduire cette année ?

Le versement doit être encaissé par l'assureur avant le 31 décembre. Les courtiers en ligne clôturent souvent les souscriptions vers le 20 décembre.

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Rendement fonds euros net

Le taux affiché n'est net ni de prélèvements sociaux ni d'inflation : le rendement réel de chaque fonds euros de la base, bonus compris, sur votre horizon.

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Versement, part en UC, durée : les frais prélevés et le rendement perdu, contrat par contrat et année par année, face à un contrat bancaire type.

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Encours, gains latents, frais, contrat de destination, horizon : garder, transférer (loi Pacte) ou racheter et rouvrir ailleurs, nets d'impôt à la sortie.