Meilleur PER 2026 : trois plans d'épargne retraite en ligne, et le PER bancaire en repoussoir
Un PER se garde vingt à trente ans : chaque dixième de point de frais pèse plus que partout ailleurs. Ce podium classe les PER de la base sur les frais, le fonds euros (qui grandit avec l'âge), les supports et la gestion — et le simulateur calcule votre économie d'impôt à ouvrir avant le 31 décembre.
Linxea Spirit PER
La grille de Spirit 2 dans un PER : 0 % / 0,50 %, titres vifs, SCPI à 100 % des loyers. Le PER le moins cher en gestion libre ; son fonds euros à 2 % est le prix à payer.
Pour vous si : L'épargnant imposé à 30 % ou plus qui veut déduire ses versements et gérer lui-même : 0,50 % sur les unités de compte, titres vifs, 23 SCPI à 100 % des loyers, chez le même assureur que Spirit 2.
Meilleurtaux Liberté PER
Le jumeau de Spirit PER chez Spirica, avec un conseiller au téléphone. Mêmes frais, mêmes SCPI, même fonds euros à 2 %.
Pour vous si : L'épargnant qui veut la grille Spirica à 0,50 % dans un PER, avec un conseiller au téléphone et un groupe national derrière le courtier.
Placement-direct PER
0,60 % partout, fonds euros compris : le PER qui ne coûte pas plus cher quand on sécurise à l'approche de la retraite. Son fonds euros a servi 1,90 % de taux de base en 2025 (jusqu'à 3,45 % selon la part d'unités de compte), et il prend un dixième de plus que Spirit PER sur les unités de compte.
Pour vous si : L'épargnant qui veut un PER équilibré : 0,60 % partout, un fonds euros à 0,60 % pour sécuriser progressivement, un millier de supports et 57 ETF.
PER bancaire type
Le PER d'agence : 2,5 % sur chaque versement déductible, 0,90 % par an, 0,50 % par arbitrage, et souvent une gestion pilotée imposée sur des fonds maison. Sur trente ans, il rend à la banque une partie de ce que l'État vous a laissé.
Avant le 31 décembre
5 000 € versés à 41 % : 2 050 € d'impôt en moins, cette année
À 41 % de tranche marginale, chaque tranche de 1 000 € versée sur un PER avant le 31 décembre réduit l'impôt de 410 € l'année suivante. La contrepartie : ces versements seront imposés à la sortie, à votre tranche d'alors. Le simulateur calcule l'économie, le capital net à la retraite et la comparaison avec la même épargne en assurance-vie.
Calculer mon économie d'impôtLe tableau, sur les mêmes critères
Données au 23 septembre 2026| Contrat | Versement | Gestion € | Gestion UC | Arbitrage | Fonds euros | Supports | ETF | SCPI (loyers) | Minimum | Score |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Linxea Spirit PERSpirica (Crédit Agricole Assurances) | 0,00 % | 2,00 % | 0,50 % | 0,00 % | 3,08 % (2025) | 1 100 | 207 | 23 (100 %) | 500 € | 15,9 |
| Meilleurtaux Liberté PERSpirica (Crédit Agricole Assurances) | 0,00 % | 2,00 % | 0,50 % | 0,00 % | 3,08 % (2025) | 1 040 | 209 | 15 (100 %) | 500 € | 15,0 |
| Placement-direct PERSwiss Life | 0,00 % | 0,60 % | 0,60 % | 0,00 % | 1,90 % (2025) | 1 000 | 57 | 20 (100 %) | 900 € | 14,7 |
| Ramify PERApicil | 0,00 % | 0,60 % | 1,30 % | 0,00 % | [n.c.] | 40 | 30 | 5 | 1 000 € | 12,0 |
| Yomoni PERSpirica (Crédit Agricole Assurances) | 0,00 % | 0,60 % | 1,60 % | 0,00 % | 3,08 % (2025) | 30 | 30 | 0 | 1 000 € | 12,2 |
| CaravelApicil | 0,00 % | 0,60 % | 1,50 % | 0,00 % | 1,30 % (2025) | 20 | 20 | 0 | 50 € | 9,8 |
| PER bancaire typeBanque de réseau | 2,50 % | 0,80 % | 0,90 % | 0,50 % | — | — | — | — | — | 8,2 |
Gestion pilotée saisie tout compris (assureur + mandat + supports). Taux du fonds euros : dernier exercice publié.
Trois satellites pour diversifier
Trois PER en gestion pilotée, pour qui ne gérera pas — du moins cher au plus accessible.
Ramify PER
Gestion pilotée à 1,30 % avec des SCPI et un peu de private equity : la déléguée la moins chère.
Pour vous si : L'épargnant qui veut une gestion pilotée moins chère (environ 1,30 %) et diversifiée — ETF, SCPI, un peu de private equity — dans un PER, avec un outil de simulation fiscale soigné.
Yomoni PER
Gestion pilotée ETF par horizon à 1,60 %, historique long et publié.
Pour vous si : L'épargnant qui veut un PER piloté : un horizon de retraite, une allocation en ETF qui se sécurise seule, un reporting — et qui accepte 1,60 % par an tout compris.
Caravel
Dès 50 €, ISR, 1,50 % : le premier PER d'un jeune actif ou d'un indépendant.
Pour vous si : Le jeune actif ou l'indépendant qui veut ouvrir un PER avec 50 €, en gestion pilotée ISR, par versements programmés dès 20 €, sans rien gérer.
Pourquoi Linxea Spirit PER est n°1 cette année
Linxea Spirit PER obtient 15,9 sur 20, devant Meilleurtaux Liberté PER (15,0) et Placement-direct PER (14,7). Il reprend la grille de Spirit 2 : 0 % sur versement, 0,50 % par an sur les unités de compte, 0 % d'arbitrage, plus de 1 100 supports, environ 200 ETF, des titres vifs et 23 SCPI reversées à 100 % des loyers, dont Transitions Europe (Iroko Zen y est fermée aux versements depuis le 8 mai 2026). Ses notes le disent : 16 sur les frais, 18 sur la liquidité et la taille, 19 sur le patrimoine. Sur un plan qui se garde vingt à trente ans, 0,50 % contre 0,90 % dans le PER bancaire type représente 200 € par an sur 50 000 €, sans compter les 2,5 % prélevés sur chaque versement déductible, 125 € pour 5 000 €. Le fonds euros de Spirica a servi 3,08 % en 2025 après 3,13 % en 2023 et 2024, le meilleur du podium, mais il supporte 2 % de frais de gestion : c'est le prix du contrat, et il grandit avec l'âge.
Ce qui a changé depuis la dernière grille
Les taux 2025 sont dans la base : 3,08 % pour les deux PER Spirica, 1,90 % de taux de base pour Placement-direct PER chez Swiss Life. Les prélèvements sociaux restent à 17,2 % sur le PER comme sur l'assurance-vie, le 18,6 % voté pour 2026 visant les dividendes et intérêts : la fiscalité des gains à la sortie en capital reste de 12,8 % plus 17,2 %, soit 30 %. L'avenant Spirica du 2 mars 2026 s'applique aux PER comme à Spirit 2 : SCPI achetées à la valeur de retrait, Transitions Europe à 8 % de frais d'investissement. Le plafond de déduction n'a pas bougé : 10 % des revenus professionnels de l'année précédente, avec un minimum de 4 637 €, plus les plafonds non utilisés des trois dernières années.
Ce qui ferait basculer le n°2
Meilleurtaux Liberté PER est à neuf dixièmes, et l'écart ne vient pas de la grille : même assureur, mêmes frais, mêmes règles SCPI, même fonds euros à 3,08 %, autant d'ETF, environ 200, mais 15 SCPI contre 23. Il perd sur la gestion, 10 contre 13, la note d'un plan dont nous connaissons mal le service, et d'un point sur la liquidité et le patrimoine. Il passerait devant le jour où son service aurait fait ses preuves ; en attendant, c'est la même grille avec un conseiller au téléphone.
Le n°3, Placement-direct PER (14,7), est à 1,2 point, et il gagne mécaniquement avec le temps. Un PER commence en unités de compte et finit en fonds euros ; à 0,60 % homogène, il ne pénalise pas la sécurisation. Sur 50 000 € pendant quinze ans, la formule du simulateur (capital × (1 − frais) puissance 15) donne 46 380 € à Spirit PER contre 45 680 € à Placement-direct PER à 100 % d'unités de compte, mais 41 400 € contre 45 680 € à moitié en fonds euros : 4 280 € d'écart sur les seuls frais, dans l'autre sens. À taux servis constants, les 3,08 % de Spirica contre 1,90 % rendent 295 € par an sur 25 000 € de poche euros, ce qui compense une partie de l'écart sans l'annuler. Le n°3 passe devant dès que la retraite est à moins de dix ans ; comme un PER se transfère gratuitement après cinq ans, commencer sur l'un et finir sur l'autre est une stratégie, pas un renoncement.
Un nouveau venu est à égalité : Lucya Cardif PER, ajouté à notre base le 23 septembre 2026, obtient aussi 14,7, avec les frais et le fonds euros de Lucya Cardif en assurance-vie (2,75 % en 2025, contre 1,90 % de taux de base chez Placement-direct). Il ne prend pas la troisième place pour une raison : il ne propose aucune SCPI, quand Placement-direct PER en loge une vingtaine avec les SCI et OPCI. Pour un plan tenu trente ans et investi surtout en ETF et en fonds euros, les deux se valent ; nous réexaminerons l'ordre au prochain relevé des taux.
Comment nous classons
Même pondération que l'assurance-vie ; la note de patrimoine intègre la gestion pilotée par horizon et la qualité de la sortie (capital fractionné, rente).
La méthode complète →